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第1章 会计电算化概论1

1.1 会计电算化基础1

1.1.1 会计电算化1

1.1.2 会计电算化的基本目标1

1.1.3 会计电算化的正确认识2

1.1.4 我国会计电算化的发展过程3

1.1.5 我国会计电算化的发展趋势5

1.2 会计电算化的基本内容7

1.2.1 开展会计电算化工作的基本条件7

1.2.2 会计电算化的基本内容9

复习题10

第2章 会计软件13

2.1 会计软件概述13

2.1.1 会计软件的概念13

2.1.2 我国会计软件的发展13

2.1.3 会计软件的分类15

2.1.4 会计软件中的基本术语15

2.2 会计软件的操作流程及基本功能17

2.2.1 会计软件的操作流程17

2.2.2 会计软件的基本功能18

2.2.3 会计软件的总体结构及主要功能20

2.2.4 会计软件各子系统的数据联系22

2.3 会计软件的选择23

2.3.1 商品化会计软件23

2.3.2 定点开发的会计软件24

2.3.3 商品化会计软件的选择24

2.4 ERP软件26

2.4.1 ERP软件的概念26

2.4.2 ERP软件的发展26

2.4.3 ERP软件的主要功能模块27

2.5 会计软件的实施流程30

2.5.1 会计电算化实施的条件30

2.5.2 会计软件实施前的准备31

2.5.3 会计软件实施的流程33

复习题34

第3章 系统管理与基础设置38

3.1 用友ERP-U8简介38

3.2 安装39

3.2.1 安装注意事项39

3.2.2 安装环境的准备39

3.2.3 安装IIS40

3.2.4 安装数据库40

3.2.5 安装用友系统43

3.3 系统管理47

3.3.1 系统管理功能概述47

3.3.2 建账48

3.3.3 恢复实验账套的方法53

3.3.4 财务分工、账套信息修改54

3.4 基础设置60

3.4.1 基础设置概述60

3.4.2 系统启用60

3.4.3 部门和人员档案设置62

3.4.4 客户和供应商档案设置66

复习题70

第4章 总账业务处理73

4.1 总账业务处理概述73

4.1.1 总账的处理流程73

4.1.2 日常账务处理74

4.2 总账设置77

4.2.1 设置总账参数77

4.2.2 外币设置79

4.2.3 设置会计科目80

4.2.4 设置凭证类别83

4.2.5 设置结算方式84

4.2.6 设置项目目录85

4.2.7 录入会计科目期初余额87

4.3 日常账务业务处理92

4.4 出纳管理103

4.4.1 出纳管理概述103

4.4.2 期初设置105

4.4.3 出纳日常业务处理107

4.4.4 信息查询110

4.5 总账查询110

复习题112

第5章 供应链与应收应付业务处理116

5.1 供应链管理初始设置116

5.1.1 基础信息设置116

5.1.2 基础科目设置124

5.1.3 期初余额130

5.2 采购管理134

5.2.1 采购管理功能概述134

5.2.2 普通采购业务135

5.2.3 采购现结业务144

5.2.4 采购运费处理147

5.2.5 请购比价业务151

5.2.6 暂估入库报销处理153

5.2.7 采购结算前退货156

5.2.8 采购结算后退货159

5.2.9 暂估入库处理161

5.2.10 采购业务月末结账163

5.2.11 采购查询163

5.3 销售管理165

5.3.1 销售管理功能概述165

5.3.2 普通销售业务166

5.3.3 商业折扣的处理171

5.3.4 现结业务173

5.3.5 补开上月发票业务175

5.3.6 汇总开票业务177

5.3.7 分次开票业务179

5.3.8 开票直接发货182

5.3.9 超发货单出库183

5.3.10 分期收款发出商品188

5.3.11 委托代销业务190

5.3.12 开票前退货业务194

5.3.13 委托代销退货业务196

5.3.14 直运销售业务198

5.3.15 销售查询202

5.3.16 月末结账202

5.4 库存管理203

5.4.1 库存管理功能概述203

5.4.2 产成品入库业务204

5.4.3 物料领用206

5.4.4 调拨业务207

5.4.5 盘点业务209

5.4.6 其他出库业务211

5.4.7 假退料212

5.4.8 月末结账213

5.5 存货核算214

5.5.1 核算管理功能概述214

5.5.2 调整存货入库成本216

5.5.3 调整存货出库成本218

5.5.4 核算资料查询219

5.5.5 期末处理220

5.6 应收款管理225

5.6.1 应收款管理概述225

5.6.2 预收款处理225

5.6.3 收款处理226

5.6.4 预收冲应收227

5.6.5 计提坏账准备228

5.6.6 往来核销228

5.6.7 往来账的查询229

5.6.8 期末处理230

5.7 应付款管理230

5.7.1 应付款管理概述230

5.7.2 付款业务230

5.7.3 查询231

5.7.4 期末处理232

复习题232

第6章 固定资产与薪资业务处理235

6.1 固定资产管理235

6.1.1 固定资产管理功能概述235

6.1.2 固定资产初始设置235

6.1.3 固定资产日常业务处理242

6.1.4 月末对账与结账247

6.1.5 固定资产查询247

6.2 薪资管理248

6.2.1 薪资管理功能概述248

6.2.2 薪资基础设置248

6.2.3 正式人员工资类别日常工资处理260

6.2.4 临时人员工资类别日常工资处理267

6.2.5 月末处理273

6.2.6 工资信息查询273

复习题274

第7章 期末业务与报表业务处理277

7.1 期末业务277

7.1.1 期末处理概述277

7.1.2 期末业务278

7.1.3 自动转账278

7.1.4 汇兑损益282

7.1.5 销售成本结转283

7.1.6 损益结转284

7.2 报表管理286

7.2.1 报表编制的一般方法286

7.2.2 U8报表管理功能概述289

7.2.3 制作常规报表290

7.2.4 自定义报表制作294

7.3 期末结账298

7.3.1 供应链期末处理298

7.3.2 期末对账299

7.3.3 月末结账299

复习题300

第8章 会计电算化管理303

8.1 会计电算化组织及岗位303

8.1.1 会计电算化工作组织的要求303

8.1.2 会计电算化后会计部门的组织形式303

8.1.3 会计电算化人员管理304

8.2 会计电算化后的内部控制307

8.2.1 会计电算化后内部控制的意义307

8.2.2 电算化会计系统内部控制的分类308

8.2.3 电算化会计系统内部控制的特点309

8.2.4 电算化会计系统内部控制的目标309

8.2.5 会计电算化后内部控制的内容310

8.3 会计电算化后的使用管理312

8.3.1 会计电算化后使用管理的意义312

8.3.2 机房管理312

8.3.3 操作管理313

8.3.4 计算机替代手工记账314

8.4 会计电算化后的维护管理315

8.4.1 会计电算化后维护管理的意义315

8.4.2 会计电算化后的维护管理315

8.4.3 计算机病毒防治316

8.5 会计电算化档案管理318

8.5.1 会计电算化档案管理的意义318

8.5.2 会计电算化档案管理的任务319

8.5.3 会计电算化档案管理的方法319

8.6 会计软件数据接口标准321

8.6.1 制定标准的意义321

8.6.2 会计软件接口标准的应用目的321

复习题322

参考文献326