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前言1

第一章 证券违法犯罪概述1

第一节 证券违法的概念和构成3

一、证券违法的概念3

二、证券违法的构成4

第二节 证券违法的特征和危害9

一、证券违法的特征9

二、证券违法的危害15

第三节 证券违法的种类和分类17

一、证券违法的种类17

二、证券违法的分类19

第四节 证券法律责任20

一、证券法律责任的确定原则20

二、证券法律责任的种类及承担24

三、证券财产责任的冲突及协调28

第五节 证券违法的原因分析29

一、我国证券市场始于计划经济向市场经济转轨的过程中，带有浓厚的计划经济色彩30

二、证券法制不健全31

三、上市公司法人治理结构不健全，董事诚信度较低，对高层管理人员、控股股东缺乏有效约束33

四、中价机构、证券经营机构行业自律水平低，甚至有的政府部门也参与弄虚作假34

五、证券市场投资价值低35

六、监管力量不足，处罚力度不够36

第六节 证券违法犯罪的法定化37

一、非法定化阶段——证券侵权：证券违法犯罪的原始雏形38

二、证券违法犯罪的法定化阶段40

三、我国证券违法犯罪的法定化43

第二章 证券发行与承销中的违法犯罪45

第一节 证券发行中的违法犯罪45

一、证券发行中的一般违法行为46

二、证券发行中可能构成犯罪的违法行为57

第二节 证券承销中的违法犯罪78

一、无承销资格的机构、个人承销证券79

二、以欺骗或其他不正当手段获得证券承销业务资格82

三、证券公司承销未经核准或者审批擅自发行的证券83

四、承销商制作存在虚假、严重误导性陈述或者重大遗漏的招股说明书（公司、企业债券发行公告）84

五、以不正当竞争手段招揽承销业务87

六、违反风险控制的有关规定承销证券90

七、从事虚假承销92

八、证券经营机构在承销证券时透露非公开信息93

九、证券经营机构申购自己承销的股票或以其他方式为自己截留股票94

十、证券经营机构为与自己有关联关系的发行人承销证券96

十一、证券经营机构承销证券的其他违法行为96

一、我国对证券上市的一般规定100

第三章 证券上市与交易中的违法犯罪100

第一节 证券上市中的违法犯罪100

二、证券上市中的主要违法犯罪行为101

第二节 证券交易中的违法犯罪108

一、我国对证券交易的一般规定108

二、证券交易违法犯罪的特征109

三、证券交易中的一般违法行为110

四、证券交易中可能构成犯罪的违法行为121

第一节 信息披露法律制度概述142

一、信息披露法律制度的含义142

第四章 信息披露中的违法犯罪142

二、信息披露的原则149

三、我国信息披露制度的发展158

第二节 信息披露主体的信息披露义务176

一、初次信息披露中信息披露主体的信息披露义务176

二、持续信息披露中信息披露主体的信息披露义务177

三、上市公司收购中信息披露的义务177

第三节 信息披露中的一般违法行为181

一、上市公司违反信息披露制度的主要行为181

二、信息披露中一般违法行为的法律责任185

一、提供虚假财会报告罪189

第四节 信息披露中的犯罪行为189

二、中介组织人员提供虚假证明文件罪191

三、中介组织人员出具证明文件重大失实罪194

第五章 上市公司资产重组中的违法犯罪196

第一节 我国上市公司资产重组概况196

一、上市公司资产重组的概念196

二、我国上市公司资产重组的现状197

三、我国上市公司资产重组的发展阶段200

四、我国上市公司资产重组中存在的问题及其原因分析201

第二节 上市公司收购中的违法犯罪208

一、要约收购中的违法犯罪210

二、协议收购中的违法犯罪214

三、要约收购和协议收购中共同的违法犯罪217

第三节 上市公司资产重组中的其他违法犯罪219

一、不按有关规定履行报备程序而进行重大购买或出售资产行为220

二、违规回购股票221

三、内容虚假的资产置换223

第六章 证券公司的违法犯罪225

第一节 证券公司的一般规定及违法犯罪的主要特点226

一、我国对证券公司的一般规定226

二、证券公司违法犯罪的主要特点227

第二节 证券公司证券自营业务中的违法犯罪229

一、没有自营资格从事自营业务230

二、以欺骗或其他不正当手段获得证券自营业务资格230

三、自营业务与经纪业务混合操作231

四、以个人账户或他人账户自营，以自己名义为他人买卖证券232

五、证券公司买卖其关联上市公司的股票233

六、证券公司自营业务中使用非自有资金和非法筹集的资金233

七、证券公司自营业务中操纵证券交易价格235

八、证券公司在自营业务中内幕交易237

九、超比例持股不向上市公司、证券交易所和证监会报告238

十、自营业务中违反风险控制的各项规定239

第三节 证券公司证券经纪业务中的违法犯罪240

一、证券公司挪用客户交易结算保证金241

二、证券公司为客户提供融资或融券246

三、证券公司欺诈客户248

四、接受客户的全权委托或以任何方式对客户证券买卖的收益或者赔偿证券买卖的损失作出承诺250

五、代理买卖未经核准或者审批擅自发行的证券252

六、以各种形式“返佣”253

七、与商业银行联合开办“存折炒股”业务255

八、违反网上证券委托的有关规定256

九、经纪业务中的其他违法犯罪行为257

一、虚报注册资本、虚假出资、抽逃出资258

第四节 证券公司违反其他管理制度的违法犯罪258

二、违法设立、经营分支机构259

三、超越核定的业务范围262

四、证券公司实行“T+0”交易263

五、违反风险管理的规定263

六、违反股东、高级管理人员和一般人员资格管理规定264

七、从业人员持有、买卖股票265

八、违反同业拆借市场管理规定266

九、从事风险投资和违法提供担保267

十一、其他违法犯罪行为269

十、抗拒证券监管部门调查或者不配合269

第七章 证券交易所、证券登记结算机构的违法犯罪270

第一节 证券交易所的违法犯罪270

一、我国对证券交易所的一般规定270

二、证券交易所违法犯罪的主要行为271

第二节 证券登记结算机构的违法犯罪280

一、我国对证券登记结算机构的一般规定280

二、证券登记结算机构违法犯罪的主要行为281

第八章 证券交易服务机构的违法犯罪289

第一节 证券投资咨询机构的违法犯罪290

一、我国对证券投资咨询机构的一般规定290

二、证券投资咨询机构及从业人员的违法犯罪行为291

三、证券投资咨询机构及从业人员的法律责任303

第二节 从事证券业务的会计师事务所、资产评估机构及律师事务所的违法犯罪306

一、我国对从事证券业务的会计师事务所、资产评估机构及律师事务所的一般规定306

二、从事证券业务的会计师事务所、资产评估机构及律师事务所违法犯罪的主要特征307

三、从事证券业务的会计师事务所、资产评估机构、律师事务所及从业人员的虚假陈述308

四、从事证券业务的会计师事务所、资产评估机构律师事务所及从业人员的其他违法行为320

第三节 从事证券业务的会计师事务所、资产评估机构及律师事务所的法律责任324

一、民事责任325

二、行政责任325

三、刑事责任327

第九章 证券监督管理机构的违法犯罪329

一、我国对证券监管机构的一般规定331

二、证券监督管理机构及工作人员的一般违法行为333

三、证券监督管理机构及工作人员可能构成犯罪的违法行为338

四、证券业协会的违法犯罪345

第十章 其他与证券有关的违法犯罪347

一、擅自设立证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、证券交易服务机构348

二、伪造、变造、转让证券业务许可证351

三、伪造、变造国家有价证券354

四、伪造、变造股票、公司、企业债券356

五、有价证券诈骗358

六、非法经营证券业务360

七、滥用管理证券机构、证券职权362

八、证券从业人员挪用资金364

第十一章 证券违法犯罪的防治对策369

第一节 证券违法犯罪的现状369

第二节 防治证券违法犯罪的基本原则371

一、证券违法犯罪防治概述371

二、证券违法犯罪防治的分类374

三、证券违法犯罪防治的基本原则375

第三节 证券违法犯罪防治的具体对策研究383

一、完善证券法律体系，将一切证券行为纳入法制轨道384

二、尽快建立完善、科学、国际化的会计制度，确保会计信息真实388

三、完善上市公司法人治理结构391

四、改革证券市场的管理体制，加强中国证监会和交易所的监管权力397

五、改革证券发行制度，大力推进市场化401

六、完善信息披露制度，强化信息披露责任403

七、加强对证券中介机构的管理406

八、加强对证券公司、基金管理公司的监管413

九、加强对中小投资者权利的保护414

十、加大对违法行为的处罚力度419

十一、充分发挥新闻舆论监督的作用420

十二、认真研究证券违法犯罪人的心理规律421