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第一部分 税务律师的业务与资格1

税务律师的含义、作用和业务范围1

税务律师的执业条件与权利义务8

税务律师与注册税务师、注册会计师12

第二部分 税务律师必备税法知识16

税法学基础理论16

税收征纳实体法19

税收征纳程序法72

第三部分 税务律师民事诉讼业务89

纳税担保案件89

税收优先权案件97

税收代位权案件100

税收撤销权案件104

其他税务民事案件107

第四部分 税务行政处罚听证业务116

可以申请听证的情形116

听证的申请和受理117

听证的程序118

听证的效果120

税务案件调查取证与处罚决定分开制度120

第五部分 税务律师行政复议业务125

征税行为复议案件125

税收保全措施复议案件133

税收强制执行复议案件141

税收行政处罚复议案件145

税务机关不作为与不予认定复议案件160

其他税务行政复议案件163

第六部分 税务律师行政诉讼业务172

税务行政诉讼基本制度172

税务行政诉讼的受案范围173

税务行政诉讼的管辖176

税务行政诉讼的参加人184

税务行政诉讼证据188

税务行政诉讼的起诉和受理195

税务行政诉讼的审理和判决202

税务行政诉讼的执行214

第七部分 税务律师刑事诉讼业务217

偷税罪业务217

抗税罪业务225

逃避追缴欠税罪业务226

骗取出口退税罪业务230

发票犯罪业务232

盗窃罪、诈骗罪业务238

第八部分 税务行政赔偿业务239

税务行政赔偿的范围239

税务行政赔偿请求人和赔偿义务机关239

税务行政赔偿程序240

税务行政赔偿方式和计算标准241

税务行政赔偿的时限以及受理审查242

第九部分 税务登记代理业务243

设立登记243

重新税务登记249

变更登记250

停业复业登记252

注销税务登记254

税务登记验证、换证256

外埠经营登记257

遗失税务证件报告与证件重新发放258

扣缴义务人登记260

存款账户账号财务会计制度及核算软件备案报告261

纳税人跨县（区）迁出迁入263

第十部分 税务认证代理业务265

增值税一般纳税人认定265

出口货物退（免）税认定270

残疾人就业税收优惠资格认定275

废旧物资回收企业认定276

纳税申报方式核定审批277

纳税人简易办法征收申请审批278

企业所得税征收方式鉴定279

定期定额户申请核定（调整）纳税定额280

缔约国（地区）对方居民申请协定待遇281

税务认定资格年审283

第十一部分 发票管理代理业务284

发票领购资格和发票用票量的调整284

防伪税控企业和税控收款机用户最高开票限额审批286

税控加油机装置和税控收款机初始化发行288

发票购领与发票缴销290

企业衔头发票印制审批和发票丢失被盗报告292

普通发票代开与专用发票代开294

发票购票特批申请审批296

辅导期一般纳税人增购增值税专用发票297

丢失、被盗防伪税控设备处理298

发票使用管理审批299

第十二部分 证明管理代理业务304

外出经营活动税收管理证明开具与缴销304

《开具红字增值税专用发票通知单》的开具305

丢失防伪税控系统开具增值税专用发票已抄报税证明单的开具307

葡萄酒购货管理证明单》管理308

境外公司企业所得税完税证明与外国公司船舶运输收入免征企业所得税证明309

特许权使用费、利息免税所得汇出数额控制表312

按照税收协定和税法有关规定不予征税、免税证明单314

境外劳务费用不予征税确认证明与代理出口货物证明315

纳税证明与中国居民身份证明318

车辆购置税证明管理320

出口货物退运已办结税务证明与补办出口收汇核销单证明321

来料加工贸易免税证明与进料加工贸易登记备案324