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第1章 会计电算化的基础知识1

1-1会计电算化概述1

1-1-1会计电算化的概念1

1-1-2会计电算化的意义1

1-1-3会计电算化的任务2

1-2电算化会计与手工会计的异同3

1-2-1电算化会计与手工会计的相同点3

1-2-2电算化会计与手工会计的不同点3

1-3会计电算化的发展4

1-3-1国外会计电算化的发展4

1-3-2 国内会计电算化的发展5

1-3-3会计电算化的发展趋势5

1-4 ERP与财会管理6

1-4-1 ERP的基本概念6

1-4-2 ERP在财会领域中的应用7

1-4-3 ERP在财会管理中的应用特点9

1-4-4 ERP的导入促使会计人员转换角色10

1-4-5 ERP在我国企业中的应用与发展前景10

思考题11

第2章 会计电算化的系统开发12

2-1信息和信息系统的概念12

2-2会计电算化系统开发的方法和原则13

2-2-1周期法13

2-2-2原型法15

2-2-3会计电算化系统开发的原则16

2-3会计电算化系统需求分析16

2-3-1会计电算化系统调查17

2-3-2会计电算化系统分析18

2-4会计电算化系统总体设计23

2-4-1系统模块的设计23

2-4-2数据文件的设计31

2-4-3总体设计说明书的编写34

2-5会计电算化系统详细设计34

2-6会计电算化程序编制36

2-6-1编程语言的选择36

2-6-2程序的编制38

2-6-3程序的调试39

2-7会计电算化系统的测试与维护39

2-7-1会计电算化系统测试39

2-7-2会计电算化系统维护40

思考题41

第3章 会计电算化的实施与管理42

3-1会计电算化系统的实施42

3-1-1制定实施的总体规划42

3-1-2配置实施的运行平台44

3-1-3选择合适的会计电算化软件46

3-1-4配齐实施会计电算化的人员55

3-1-5规范实施会计电算化的基础工作57

3-1-6实现系统的转换63

3-2会计电算化的外部管理64

3-2-1会计电算化外部管理的基本任务64

3-2-2会计电算化人员的培训管理66

3-2-3会计核算软件的评审管理67

3-2-4计算机替代手工记账的审核管理71

3-3会计电算化的内部管理72

3-3-1加强会计电算化内部管理的必要性72

3-3-2会计电算化人员岗位责任制73

3-3-3会计电算化系统的运行管理76

3-3-4会计电算化系统的档案管理78

思考题81

第4章 会计电算化的账务处理82

4-1用友ERP-U8的安装和操作流程82

4-1-1产品的安装82

4-1-2系统操作流程82

4-2账务处理的初始设置83

4-2-1创建账套84

4-2-2设置用户及权限87

4-3账务基础信息的设置90

4-3-1企业门户90

4-3-2设置基本信息91

4-3-3建立基础档案93

4-4总账处理106

4-4-1操作流程和主要功能106

4-4-2选项功能109

4-4-3期初余额112

4-4-4凭证处理113

4-4-5填制凭证115

4-4-6审核凭证118

4-4-7记账119

4-4-8查询记账凭证120

4-4-9打印凭证121

4-5现金、银行账处理122

4-5-1现金日记账122

4-5-2资金日报124

4-5-3支票登记簿124

4-5-4银行对账125

4-6科目账处理129

4-6-1总账129

4-6-2明细账130

4-6-3序时账131

4-6-4余额表132

4-6-5多栏账133

4-6-6日记账135

4-6-7日报表135

4-7期末处理136

4-7-1转账定义136

4-7-2转账生成148

4-7-3对账149

4-7-4结账150

思考题151

上机实训151

第5章 会计电算化的报表处理161

5-1 UFO系统使用基础161

5-1-1 UFO的主要功能161

5-1-2 UFO的启动与退出162

5-1-3 UFO的基本知识164

5-1-4单元、区域、表达式167

5-2报表格式的设计170

5-2-1制作报表的流程170

5-2-2设计固定表的格式171

5-2-3设计可变表175

5-3报表的数据处理176

5-3-1计算公式176

5-3-2审核公式187

5-3-3舍位平衡公式188

5-3-4录入、处理和分析数据190

5-4图表的制作192

5-4-1图表对象192

5-4-2图表管理193

思考题195

上机实训195

第6章 会计电算化的工资管理196

6-1工资系统概述196

6-1-1主要功能196

6-1-2工资系统的数据传递197

6-1-3工资系统的操作流程198

6-1-4工资账套的建立200

6-2工资系统的初始设置201

6-2-1人员附加信息设置201

6-2-2人员类别设置203

6-2-3工资项目设置203

6-2-4银行名称设置207

6-2-5部门设置208

6-2-6人员档案设置209

6-2-7计件工资标准设置210

6-2-8计件工资方案设置211

6-2-9工资账参数的调整212

6-3工资系统的数据处理212

6-3-1计件工资统计212

6-3-2工资变动处理213

6-3-3工资分钱清单217

6-3-4扣缴所得税218

6-3-5银行代发设置221

6-3-6工资费用分摊223

6-3-7月末处理224

6-3-8反结账225

6-4工资表的制作225

思考题227

上机实训227

第7章 会计电算化的固定资产管理231

7-1固定资产系统概述231

7-1-1主要功能231

7-1-2应用准备232

7-1-3操作流程233

7-1-4系统接口234

7-2固定资产的初始设置235

7-2-1系统初始化235

7-2-2选项参数设置237

7-2-3部门对应折旧科目设置238

7-2-4资产类别设置240

7-2-5增减方式设置241

7-2-6使用状况设置242

7-2-7折旧方法定义243

7-2-8卡片项目设置244

7-2-9卡片样式设置246

7-2-10录入原始卡片247

7-2-11卡片管理248

7-3固定资产的日常核算250

7-3-1固定资产增加250

7-3-2固定资产减少251

7-3-3固定资产原值增加251

7-3-4固定资产原值减少252

7-3-5固定资产部门转移252

7-3-6固定资产使用状况变动253

7-3-7计提减值准备253

7-3-8转回减值准备254

7-4固定资产的期末处理254

7-4-1计提本月折旧254

7-4-2折旧清单255

7-4-3折旧分配表256

7-4-4对账258

7-5固定资产的账表管理258

7-5-1查看报表258

7-5-2固定资产账簿259

7-5-3固定资产分析表260

7-5-4固定资产统计表261

7-5-5固定资产折旧表263

7-5-6固定资产减值准备表265

思考题266

上机实训266

参考文献272