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第1章　会计信息系统概述1

1.1　会计信息系统的基本概念1

1.1.1　数据和信息1

1.1.2　系统和系统的基本构成4

1.1.3　会计信息系统5

1.2　会计信息系统的发展8

1.2.1　会计信息系统的发展过程8

1.2.2　会计信息系统发展的趋势9

1.2.3 影响我国会计人员的10大IT技术10

1.2.4　电子商务会计12

1.2.5　企业资源计划系统14

1.2.6　会计信息系统的功能结构与数据流程17

1.3　会计信息系统的实施19

1.3.1　会计信息系统规划组织20

1.3.2　会计信息系统运行平台建设20

1.3.3　财务管理软件实施23

1.3.4　人员培训24

1.4　会计信息系统的基础工作24

1.4.1　会计基础工作规范化24

1.4.2　会计数据的规范化26

1.4.3　会计工作程序的规范化28

1.4.4　会计信息输出的规范化30

1.5 会计信息系统的管理31

1.5.1　会计信息系统的宏观管理31

1.5.2　会计信息系统的微观管理33

1.6　用友ERP-U871财务管理软件系统安装37

1.6.1　用友ERP-U871财务管理软件对硬、软件环境的需求37

1.6.2 安装SQL Server 2000 SP438

1.6.3　安装用友ERP-U871财务管理软件44

本章习题51

第2章 系统管理与基础设置52

2.1 系统管理52

2.1.1　启动系统管理52

2.1.2　账套管理55

2.1.3　财务分工64

2.1.4　年度账管理72

2.2　企业应用平台概述74

2.2.1　企业应用平台的登录74

2.2.2　业务导航75

2.3　基础档案设置75

2.3.1　机构人员设置76

2.3.2　客商信息设置81

2.3.3　存货设置90

本章习题98

第3章　账务处理系统99

3.1　账务处理系统概述99

3.1.1　账务处理系统的特点99

3.1.2　账务处理系统的功能结构100

3.1.3　账务处理系统的业务处理流程102

3.1.4　应用解决方案选择102

3.2　总账系统初始化103

3.2.1　总账系统业务登录方法104

3.2.2　业务控制参数设置105

3.2.3　设置外币汇率108

3.2.4　设置会计科目110

3.2.5　设置凭证类别与结算方式116

3.2.6　设置项目档案120

3.2.7　录入期初余额126

3.2.8　数据权限分配132

3.2.9　金额权限分配136

3.3 日常业务处理139

3.3.1　凭证处理139

3.3.2　审核凭证156

3.3.3 出纳签字162

3.3.4 主管签字164

3.3.5　记账166

3.4　出纳管理170

3.4.1　查询日记账及资金日报账170

3.4.2　支票管理173

3.4.3　银行对账174

3.4.4　长期未达账审计185

3.5　期末业务处理186

3.5.1　期末的摊、提、结转业务186

3.5.2 自动转账的基本概念186

3.5.3 自动转账业务设置188

3.5.4　自动转账生成205

3.5.5　对账211

3.5.6　结账212

3.5.7 账务处理逆向处理214

本章习题215

第4章　报表管理与财务评价217

4.1　报表系统概述217

4.1.1　会计报表分类217

4.1.2　报表系统的功能结构218

4.1.3 UFO电子表系统的主要功能220

4.1.4　UFO电子报表系统的基本概念221

4.1.5　报表系统基本操作流程225

4.2　报表结构设置227

4.2.1　报表系统启动227

4.2.2　报表格式定义228

4.2.3　定义报表取数公式233

4.2.4　审核公式与舍位平衡公式定义238

4.2.5　报表模板241

4.3　报表日常管理243

4.3.1　报表数据处理243

4.3.2　表页管理及报表输出245

4.3.3 图表处理247

4.3.4　报表其他功能249

4.4　资产负债表与利润表编制251

4.4.1　资产负债表的编制251

4.4.2　利润表的编制252

4.5　现金流量表编制256

4.5.1　现金流量表的编制原理256

4.5.2　财务软件中现金流量表编制方法257

4.5.3　现金流量表系统编制现金流量表258

4.5.4　用友现金流量控制科目法编制现金流量表274

4.6　财务评价279

4.6.1　专家财务评估系统概述279

4.6.2　专家财务评估系统初始化280

4.6.3　报表分析288

4.6.4　对比分析289

4.6.5　指标分析292

4.6.6　财务预算294

4.6.7　现金收支302

4.6.8　因素分析307

4.6.9　效绩评价309

4.6.10　自动化分析报告318

本章习题320

第5章 固定资产管理321

5.1 固定资产管理系统概述321

5.1.1 固定资产管理系统的特点321

5.1.2 固定资产管理系统的主要功能322

5.1.3 固定资产管理系统业务处理的基本原则323

5.1.4　固定资产管理系统的功能结构324

5.1.5 固定资产管理系统的业务流程325

5.2 固定资产管理系统的初始设置325

5.2.1 系统使用前的准备工作326

5.2.2　系统初始设置327

5.3　固定资产日常管理347

5.3.1　固定资产增加347

5.3.2　固定资产减少348

5.3.3　固定资产变动349

5.3.4　折旧处理352

5.4　固定资产的其他处理353

5.4.1　固定资产评估353

5.4.2　制单356

5.4.3　对账358

5.4.4　月末结账358

5.4.5　账表管理359

本章习题360

第6章　薪资管理系统361

6.1　薪资管理系统概述361

6.1.1　薪资管理系统的特点362

6.1.2　薪资管理系统的工作任务363

6.1.3　薪资管理系统的功能结构363

6.1.4　薪资管理系统的业务处理流程364

6.2　薪资管理系统初始化367

6.2.1　应用基础准备工作367

6.2.2　建立核算单位367

6.2.3　工资类别设置与管理369

6.2.4　薪资管理系统基础设置371

6.3　设置工资项目计算公式378

6.4　日常业务处理380

6.4.1 工资变动380

6.4.2　扣缴所得税384

6.4.3　工资分钱清单386

6.4.4　银行代发工资387

6.5　月末处理388

6.5.1　工资费用分摊计提388

6.5.2　月末结转391

6.5.3　工资类别汇总392

6.5.4　反结账393

6.6　其他业务处理393

6.6.1　账表查询393

6.6.2　数据维护395

6.6.3　凭证查询397

本章习题398

第7章　往来账款核算与管理399

7.1　往来账款核算管理概述399

7.1.1　往来账款核算与管理的含义399

7.1.2　往来账款核算与管理的任务400

7.1.3　往来账款核算管理的方式400

7.1.4　往来账款核算管理系统的功能结构401

7.1.5　系统接口402

7.1.6　应用准备工作403

7.1.7　往来账款核算管理的业务处理流程404

7.2　应收款管理系统初始化404

7.2.1　业务处理控制参数设置404

7.2.2　凭证科目设置411

7.2.3　坏账准备设置415

7.2.4　账龄区间设置416

7.2.5　报警级别设置417

7.2.6　单据类型设置418

7.2.7　付款优惠条件418

7.2.8　本单位开户银行设置419

7.2.9　收发类别设置420

7.2.10　销售类型设置421

7.2.11　期初余额录入423

7.3 应收款管理系统日常业务处理426

7.3.1　单据处理426

7.3.2　票据管理432

7.3.3　坏账处理439

7.3.4　汇兑损益441

7.3.5　核销处理443

7.3.6　转账处理449

7.3.7　凭证处理455

7.4　应收款管理系统月末处理460

7.5　应收款管理系统其他业务处理461

7.5.1　单据查询461

7.5.2　账表查询463

7.5.3　取消操作467

本章习题468

第8章　成本管理470

8.1　成本管理系统概述470

8.1.1　成本管理系统基本功能470

8.1.2　成本核算基本方法471

8.1.3　成本管理系统应用方案473

8.1.4　成本管理系统业务处理流程474

8.2　成本管理系统初始设置476

8.2.1　基础资料准备工作476

8.2.2　基础档案设置476

8.2.3　系统参数设置479

8.2.4　定义成本中心484

8.2.5　定义产品属性485

8.2.6　定义费用明细与总账接口486

8.2.7　定义分配率487

8.2.8　定义分配范围489

8.2.9　定额管理490

8.2.10　建账期初余额492

8.3　数据录入494

8.3.1　期初在产调整表494

8.3.2　材料成本数据录入495

8.3.3　期间费用数据录入496

8.3.4　车间生产统计数据录入500

8.3.5 产品成本分配数据录入504

8.4　成本核算506

8.4.1 成本计算507

8.4.2　凭证处理510

8.4.3　月末结账511

8.5　成本计划、成本预测与成本分析513

8.5.1　成本计划513

8.5.2　成本预测516

8.5.3　成本分析519

本章习题522

第9章　购销存管理系统523

9.1　购销存系统概述523

9.1.1　购销存系统的任务523

9.1.2　购销存各模块间的数据传递关系526

9.2　购销存系统的初始化过程526

9.2.1　设置购销存系统公用规则526

9.2.2　采购管理系统初始设置527

9.2.3　库存管理与存货核算系统初始设置529

9.2.4　销售管理系统初始设置533

9.3　采购业务处理535

9.3.1　填制采购订单与采购发票535

9.3.2　采购结算537

9.3.3　月末结账539

9.4　库存与存货业务处理540

9.4.1　库存业务管理540

9.4.2　存货业务核算542

9.4.3　月末结账543

9.5　销售业务处理543

9.5.1　销售订单管理544

9.5.2　销售发货处理544

9.5.3　销售发票处理546

9.5.4　其他销售业务处理547

9.5.5　月末结账548

9.5.6　销售账表及统计分析549

本章习题553

第10章　教学应用案例554

10.1　综合应用案例一554

10.1.1　单位基本信息554

10.1.2　企业财务分工信息554

10.1.3　企业基础信息555

10.1.4　企业财务信息560

10.2　综合应用案例二574

10.2.1　账务初始设置与初始设置资料574

10.2.2　总账系统580

10.2.3　薪资管理子系统585

10.2.4　固定资产管理593

10.2.5　应付款管理595

10.2.6　应收账款管理596

10.2.7　经济业务597

参考文献599